其次，避税天堂成为非法洗钱的重要场所。由于没有外汇管制、保密程度高、资金转移不受任何限制，避税天堂成为国际洗钱活动最猖獗的地方，甚至成为国际犯罪分子洗钱的庇护所。资料表明，全球每年大约有5000亿到1.5万亿美元的资金通过避税地洗钱改头换面。
第三，避税天堂助长资本非合理性外逃并疯狂吸纳全球资产，从而加剧了全球金融市场的不均衡。统计显示，在全球避税天堂里至今还沉睡着11万亿美元的金融资产，相当于法国国内生产总值的5倍。同时国际货币基金组织的研究报告显示，仅发展中国家外逃到避税天堂的资本每年就以2000亿~3000亿美元速度增长。另外，由于50%的国际贸易活动通过避税地进行中转，其转手所得资金很顺理成章地沉淀在了当地。在当前国际信贷市场严重收缩的情况下，大量资本滞留于避税天堂，势必令资金供给不足的矛盾雪上加霜。
第四，避税天堂极易破坏市场公平。为了更多地引进国际资本，许多发展中国家都制定了优惠的经济政策，而为了取得本国倾斜性政策的支持，不少发展中国家企业到避税地离岸注册，摇身蜕变为“外资”，并转而投资国内。这种状况不仅造成了稀缺政策资源的浪费，排挤了真外资利用优惠政策的空间，而且也降低了发展中国家引进资本的质量和效率。
第五，避税天堂容易造成财务欺诈。其中意大利帕玛拉特公司欺诈案就是虚增资产的典型案例。该公司在开曼群岛注册的Bonlat财务公司伪造了其在美国银行存款49亿美元的证明，从而骗取了监管部门和投资者的信任，最终造成了巨大损失。
关闭天堂之门
伴随着避税天堂对国际金融与经济秩序负面影响的日益加剧，国际社会已经很难容忍离岸金融中心完全游离于监管之外，对离岸金融中心的国际监管呼声日渐强烈。在前不久的伦敦G20峰会上，各国领导人已经同意对拒不合作的避税天堂联合采取行动。
全球范围内对避税天堂的监管目前主要体现在三个层次：第一个层次是国际经济组织制定对离岸金融中心的监管标准。第二个层次是，由于加勒比海和太平洋的不少离岸金融中心属于欧洲国家海外领地，欧盟和英国等对其监管影响较大。第三个层次避税地自身。
OECD曾发布报告称，明确将菲律宾、马来西亚、哥斯达黎加和乌拉圭等4国列入避税天堂“黑名单”，同时将瑞士、卢森堡、比利时等38个国家和地区列入“灰名单”，此举在全球产生了强烈的震动效应。在第二个层面上，德国和法国等多个欧盟成员在近几年时间内对列支敦士登掀起了空前的“查账风暴”，查出流失税收10亿欧元，同时英国皇家税收和海关当局也列出3万人的“黑名单”。无独有偶，前几年美国政府对瑞士银行涉嫌帮助1.7万名美国人避税提出指控，结果瑞银支付了7.8亿美元赔偿金，作为惩罚性措施，美国司法部要求瑞银公开5.2万名美国客户的信息。出于被包抄的压力，瑞士政府不久前宣布在配合外国打击逃税问题上将提供更多合作，并承诺松动银行保密制度。同时，比利时、安道尔、列支敦士登和摩纳哥等纷纷作出了积极表态。
据悉，美国政府将推行《禁止利用税收天堂避税法案》，该法案将开曼群岛、瑞士、百慕大、巴哈马、英属维尔京群岛等在内的34个国家或地区列入离岸秘密司法管辖区，并对在此避税的美国公司和公民实施严厉的惩罚。
协议性惩处各主权国家与避税地签署禁止避税的双边协议是限制和打击避税的最有力手段。
限制性许可为防微杜渐，不少国家可能限制本国企业在避税天堂注册，否则就不予合法性承认。
中国对外引资与外贸活动亦受影响
当国际社会即将对避税天堂进行包抄和围剿时，中国的对外引资与外贸经营活动也会受到影响。许多在中国加工生产产品的国外企业将自己的离岸公司作为货物中转站，从中获取进口国的更多贸易配额或者逃避贸易税；另一方面，中国国内有些企业特别是民营企业出于海外上市、曲线获得国内外资优惠政策的目的而在避税天堂创建离岸公司。
